1с 8.2 ввести начальные остатки. Ввод начальных остатков

Вы перешли на 1С 8.3 Бухгалтерия и не знаете, как ввести начальные остатки? Тогда вам надо прочитать эту статью. Ввод начальных остатков в 1С 8.3 вручную делают в случаях, когда нет возможности перенести их программными средствами. В 1С 8.3 есть удобный помощник ручного формирования остатков. Как им пользоваться читайте далее.

Ввод начальных остатков в 1С 8.3 делают в специальном окне – «Помощник ввода остатков». Сначала в нем указывают название организации и дату ввода остатков. Далее вводят остатки по счетам. В окне «помощника» указаны все основные бухгалтерские счета, которые используются в учете. Каждый счет имеет свои особенности, «помощник» учитывает их при ручном формировании остатков. Например, при вводе сальдо по основным средствам надо ввести информацию о сумме износа и сроке полезного использования. Читайте в этой статье, как ввести начальные остатки в 1С 8.3 Бухгалтерия в 5 шагов по счетам 01,10,41,60.

Шаг 1. Зайдите в 1С 8.3 в «Помощник ввода остатков»

Зайдите в раздел «Главное» (1) и нажмите на ссылку «Помощник ввода остатков» (2). Откроется окно «помощника».

В открывшемся окне укажите вашу организацию (3) и дату формирования начального сальдо (4). Если учет в новой программе вы начнете с 1 января, то дату установите 31 декабря.

Шаг 2. Введите в 1С 8.3 начальные остатки по основным средствам

В окне «помощника» кликните левой клавишей мышки на счет 01.01 «Основные средства …» (1) и нажмите кнопку «Ввести остатки по счету» (2). Откроется окно для внесения сальдо по основным средствам.

В окне ввода сальдо укажите подразделение (3), в котором установлено основное средство и нажмите кнопку «Добавить» (4). Откроется окно «Основные средства: новая строка».

В открывшемся окне заполните поля:

  • «Основное средство» (5). Выберете из справочника нужное ОС;
  • «Первоначальная стоимость (БУ)», «Первоначальная стоимость (НУ)» (6). Укажите первоначальную стоимость в бухгалтерском и налоговом учете;
  • «Стоимость (БУ)», «Стоимость (НУ)» (7). Укажите стоимость ОС;
  • «Амортизация (износ) (БУ)», «Амортизация (износ) (НУ)» (8). Укажите бухгалтерскую и налоговую амортизацию, начисленную на дату внесения сальдо;
  • «Способ отражения …» (9). Выберете из справочника нужный способ, например «Амортизация (счет 20.01)».

Во вкладке «Бухгалтерский учет» заполните поля:

  • «Способ поступления» (11). Выберете способ поступления, например «Приобретение за плату»;
  • «Порядок учета» (12). Выберете из справочника нужное значение, в нашем примере это «Начисление амортизации»;
  • «Материально-ответственное лицо» (13). Укажите сотрудника, отвечающего за основное средство;
  • «Способ начисления амортизации» (14). Выберете нужное значение, например «Линейный способ»;
  • «Срок полезного использования …» (15). Укажите срок полезного использования основного средства.

Во вкладке «Налоговый учет» заполните поля:

  • «Порядок включения …» (16). Выберете из справочника нужное значение, например «Начисление амортизации»;
  • «Срок полезного использования (в месяцах)» (17). Укажите срок полезного использования основного средства в налоговом учете.

Во вкладке «События» заполните поля:

  • «Дата» (19). Укажите дату принятия к учету ОС;
  • «Событие» (20). Выберете нужное значение, например «Принятие к учету с вводом в эксплуатацию»;
  • «Название документа» (21). Введите название документа, по которому основное средство принималось к учету, например «Акт ввода в эксплуатацию»;
  • «Номер документа» (22). Укажите номер документа, по которому основное средство принималось к учету.

Формирование сальдо по основному средству завершено. Для сохранения данных нажмите кнопку «Записать и закрыть» (23).

В окне «Ввод остатков (Основные средства)» нажмите кнопку «Провести и закрыть» (24). Теперь в учете есть проводки по вводу остатков. Далее откроется окно, в котором будет видна операция по формированию сальдо по основным средствам.

В окне «Ввод остатков» мы видим операцию по внесенному сальдо (25). В эту операцию можно добавлять другие основные средства и вносить различные правки. Для этого надо два раза кликнуть по ней левой клавишей мышки. Чтобы посмотреть проводки, сформированные по операции, нажмите кнопку «ДтКт» (26). Откроется окно «Движение документа: Ввод остатков…».

В открывшемся окне мы видим проводки по формированию остатков по счетам 01.01 «Основные средства …» (27) и 02.01 «Амортизация основных средств …» (28), сформированные «помощником». Эти счета корреспондируют с техническим счетом «000» (29).

Шаг 3. Введите в 1С 8.3 начальные остатки по материалам

В окне «помощника» кликните левой клавишей мышки на счет 10.01 «Сырье и материалы» (1) и нажмите кнопку «Ввести остатки по счету» (2). Откроется окно для внесения сальдо по материалам.

В окне ввода остатков укажите подразделение (3), в котором находятся материалы и нажмите кнопку «Добавить» (4). В новой строке укажите:

  • Счет учета материалов (5);
  • Название материала (6);
  • Склад, на котором находится материал (7);
  • Его количество (8);
  • Общую стоимость материалов в бухгалтерском и налоговом учете (9).

Если вам нужно ввести остатки по спецодежде и материалам, переданным в переработку, то воспользуйтесь вкладками «Спецодежда….» (10) и «Материалы, переданные …» (11).

Для завершения операции нажмите кнопку «Провести и закрыть» (12). Операция по внесению сальдо по материалам завершена.

Шаг 4. Введите в 1С 8.3 начальные остатки по товарам на складах

В окне «помощника» кликните левой клавишей мышки на счет 41.01 «Товары на складах» (1) и нажмите кнопку «Ввести остатки по счету» (2). Откроется окно для внесения сальдо по товарам.

  • Счет учета товара (4);
  • Название товара (5);
  • Склад, на котором находится товар (6);
  • Его количество (7);
  • Общую стоимость товара в бухгалтерском и налоговом учете (8).

Для завершения операции нажмите кнопку «Провести и закрыть» (9). Операция по внесению сальдо по товарам завершена.

Шаг 5. Введите в 1С 8.3 начальные остатки по расчетам с поставщиками и подрядчиками

В окне «помощника» кликните левой клавишей мышки на счет 60.01 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» (1) и нажмите кнопку «Ввести остатки по счету» (2). Откроется окно для внесения сальдо по счету 60.01.


В окне ввода остатков нажмите кнопку «Добавить» (3). В новой строке укажите:

  • Счет учета расчетов с поставщиками (4);
  • Название поставщика (5);
  • Договор с поставщиком (6);
  • Документ расчетов, по которому возникло сальдо с поставщиком (7);
  • Сумму задолженности перед поставщиком (8).

Для завершения операции нажмите кнопку «Провести и закрыть» (9). Операция по внесению сальдо по расчетам с поставщиками завершена.

По аналогии с вводом сальдо по поставщикам делается операция по введению остатков по счету 62 «Расчеты с покупателями».

Напоминаем, что после ввода остатков по всем счетам вам необходимо проверить балансовое равенство между входящими сальдо по дебету и кредиту в сводной оборотно-сальдовой ведомости. При этом по вспомогательному счету «000» входящее сальдо должно равняться нулю. Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость чтобы проверить балансовое равенство и убедиться в отсутствии сальдо по счету «000».

После приобретения программного продукта для автоматизации бухгалтерского учета и регистрации первоначальных настроек перед хозяйствующим субъектом встает вопрос – как зарегистрировать в Системе начальные остатки по счетам бухгалтерского учета?

Этот вопрос возникнет у любой организации, которая уже ведет свою деятельность. И лишь те предприятия, которые только зарегистрировались и начинают свою деятельность, будут избавлены от этого довольно трудоемкого этапа работы.

В данной статье мы расскажем, как вручную зарегистрировать начальные остатки по счетам бухгалтерского учета в 1С:Бухгалтерия предприятия – программы, созданного на платформе 1С Предприятие 8.3.

Разделы учета для ввода остатков

Начальные остатки вводятся в «Бухгалтерию» по разделам учета. Каждому разделу учета соответствует один или несколько счетов бухгалтерского учета или же специализированных регистров (это касается предприятий на упрощенной системе налогообложения и индивидуальных предпринимателей).

Перечень разделов учета с соответствующими счетами, чтобы осуществить ввод начальных остатков

  • Основные средства в 1С – 01, 02, 03;
  • НМА и НИОКР – 04, 05;
  • Капитальные вложения – 07, 08;
  • Материалы – 10;
  • НДС – 19;
  • Незавершенное производство – 20, 23, 28, 29;
  • Товары – 41;
  • Готовая продукция – 43;
  • Товары отгруженные – 45;
  • Денежные средства – 50, 51, 52, 55, 57;
  • Расчеты с поставщиками – 60;
  • Расчеты с покупателями – 62;
  • Расчеты по налогам и взносам – 68, 69;
  • Расчеты с персоналом по оплате труда – 70;
  • Расчеты с подотчетными лицами – 71;
  • Расчеты с учредителями – 75;
  • Расчеты с разными дебиторами и кредиторами – 76 (кроме авансовых);
  • НДС по авансам – 76.ВА, 76.АВ;
  • Капитал – 80, 81, 82, 83, 84;
  • Расходы будущих периодов – 97;
  • Отложенные налоговые активы/обязательства – 09, 77;
  • Прочие счета бухгалтерского учета – остальные бухгалтерские счета, не вошедшие в другие разделы;
  • НДС по реализации – специальные регистры накопления;
  • Прочие расходы налогового учета УСН и ИП – специальные регистры накопления.

В Системе используется специальное рабочее место для ввода остатков, которое доступно через раздел «Главное» полного интерфейса конфигурации.


В интерфейсе помощника видим требование обязательного выбора организации (окно выбора содержит красную точечную линию, обозначающую обязательность ввода). После выбора организации Система предлагает указать дату ввода начальных остатков, которую можно изменить, используя гиперссылку.


Обратите внимание, на скриншоте выбрана организация, в настройке налогов и отчетов которой установлена упрощенная система налогообложения и не плательщик НДС, поэтому набор закладок в форме соответствующий.

Для предприятий на общем режиме налогообложения и плательщика НДС набор закладок иной:


После установки или изменения даты ввода остатков можно приступать к регистрации объектов учета.

Технически требуется:

  1. Выделить строку с нужным счетом, кликнув по ней мышкой;
  2. Нажать кнопку «Ввести остатки по счету».


В Системе будет создан новый документ, соответствующий определенному разделу учета. Табличную часть документа необходимо заполнять, добавляя строки с помощью кнопки «Добавить».



Для этих объектов потребуется вводить очень много вспомогательной информации. Каждый объект вводится в отдельную форму ввода – карточку, а после сохранения и записи подставляется в документ одной строкой.


Объем необходимой информации сопоставим с той, которая вводится при поступлении аналогичных объектов.


После проведения документ формирует проводки в корреспонденции со вспомогательным счетом – 000. Для объектов ОС и НМА (кроме проводок по бухгалтерии) создаются движения в специализированных регистрах сведений, на которых организовано ведение учета этих объектов. Движения создаются автоматически, с использованием данных, которые содержатся в документе.


По мере проведения документов суммы остатков отображаются на форме помощника ввода:


В Системе может быть произвольное количество документов по вводу остатков одного раздела учета. Пользователи сами могут выбрать стратегию ввода – по подразделениям, по материально-ответственным лицам по группам ОС или НМА и т.п.

Начнем со счета 07 «Оборудование к установке», выделив его и нажав «Ввести остатки по счету».

При добавлении новой строки в табличную часть Система, в отличие от ввода ОС и НМА, не предложит заполнять новую форму, а сразу перейдет к новой строке и выбору счета учета. Обращаем внимание, что в форме выбора доступны все счета учета, относящиеся к указанному разделу.





Уже известным способом создаем нужный новый документ и заполняем табличные части. Для материалов выделены три самостоятельные группы объектов:

  • Материалы на складе;
  • Спецодежда и спецоснастка в эксплуатации – счета 10.11.1 и 10.11.2;
  • Материалы, переданные в переработку – счет 10.07.


На каждой закладке заполняется нужная информация. Документ проводится.


Необходимо обратить внимание, что для спецодежды/спецоснастки в проводке отразится забалансовый счет МЦ. Счет 10.11.1 или 10.11.2 добавится в проводку, если способ погашения стоимости установлен линейный или пропорционально объему продукции.

Регистрируем остатки по прочим счетам

Закончим рассмотрение ввода остатков примером наиболее общего раздела учета – прочего.

Как мы уже успели заметить, для ввода остатков в основном требуется:


  • Указать счет БУ;
  • Аналитику счета БУ в разрезе необходимых субконто;
  • Валюту, количество;
  • Остаток, в зависимости от сальдо по Дт или Кт;
  • Сумму НУ;
  • Сумму ПР;
  • Сумму ВР.


В зависимости от периода ввода остатков – конец года, конец квартала, конец месяца, набор бухгалтерских счетов будет существенно отличаться.

Самым оптимальным периодом ввода остатков, безусловно, является конец года, потому что после реформации баланса количество счетов БУ, имеющих остатки, как правило, минимально.

В сегодняшней статье мы рассмотрим процесс введения начальных остатков. Все операции будем производить в конфигурации 1С Бухгалтерия Предприятия версии 3.0, на платформе 1С 8.3.

Введение начальных остатков имеет целесообразно делать тогда, когда предприятие производит переход с предшествующей системы учета на новую. Если предприятие начинает работу в пустой базе данных, вести хозяйственную деятельность с самого начала, так сказать с «чистого листа», то ввод начальных остатков не потребуется.

Во многих случаях начальные возможно безболезненно автоматически перенести из предыдущих систем учета при помощи дополнительных обработок, систем конвертации данных или встроенными средствами.

Будет не лишним заметить, что..


Лучше всего вводить на начало нового учетного периода, т.е. начало квартала, начало года. Это рекомендуется для наибольшей безболезненности перехода. Хотя программа позволяет вводить остатки на любую дату, о чем мы расскажем далее.

Процесс ввода будем делать на базе конфигурации 1С Бухгалтерия версии 3 для России. Однако все указанные действия в основе своей будут подобны и для других бухгалтерских конфигураций.

Мы же рассмотрим случай, когда остатков не настолько много, чтобы прибегать к помощи специалистов и нет необходимости изучать дополнительную информацию по организации переноса остатков.

Для того, чтобы открыть обработку по введению начальных остатков в систему 1С Бухгалтерия версии 3.0 нужно выбрать раздел панели управления «Справочники и настройки учета».

Перед вводом остатков обязательно необходимо ввести организацию, установить ее реквизиты и параметры, а также убедиться в полной и корректной настройке учетной политики для организации, в которой проводится работа.

После перехода по кнопке «Помощник ввода начальных остатков» откроется форма с набором бухгалтерских счетов и реквизитами свойств. В этой форме нужно ввести название организации для ввода остатков и далее, при необходимости, производить ввод нужных счетов последовательно переходя по закладкам формы.

После указания организации обязательно укажем дату, на которую будут введены остатки.

Как известно, остатки вводятся в корреспонденции с вспомогательным счетом «000». При ручном вводе следует использовать следующий механизм. Если на счете имеется остаток по дебету, то занесем его дебетовый остаток и кредит счета «000». В случае остатка по кредиту — ввод наоборот.

Итак, для ввода по счету, например, «01.Основные средства» нужно создать новый документ «Ввод начальных остатков». Для этого выделим счет и нажмем кнопку «Ввести остатки по счету».

В новом документе количество вводимых параметров будет напрямую зависеть от выбранного счета учета, этот набор будет сформирован автоматически. Также автоматически будет выбран раздел учета. В нашем случае, для 01 счета сформированы 9 параметров, среди которых: «Инвентарный номер», «Основное средство», «Счет амортизации», колонки стоимости и т.д.

Заполнив и проверив реквизиты шапки, нажимаем кнопку меню формы «+Добавить».

В открывшейся карточке заполняем реквизиты нужными значениями на конец периода, попутно создавая недостающие элементы справочников. Балансовая стоимость вводится в позицию первоначальной стоимости с учетов всех действий типа модернизаций, частичных списаний и т.д. В позицию накопленной амортизации вводим сумму начисленной амортизации из старой системы учета на дату ввода остатков.

После заполнения и проверки данных переходим далее по закладкам. Введем параметры на закладке «Бухгалтерский учет.» Укажем материально-ответственное лицо, количество месяцев для срока полезного использования и проверим значения полей «Способ поступления и «Порядок учета». Установим галочку «Начислять амортизацию». Если имеются, вводим сведения о последней перед вводом остатков амортизации.

Вводим, проверяем и переходим к налоговому учету. Некоторые параметры будут уже заполнены исходя из предыдущих данных, мы же проверим наличие галочки «начислять амортизацию», если предусматривается амортизация в налоговом учете. Остальные данные вводим при наличии данных и необходимости.

Заполним последнюю закладку — «События». здесь обязательно заполним секцию » Принятие к учету». Вводим дату начала учета, событие, название документа и номер документа по принятию к учету. Остальные данные вводим при наличии.

Проверяем данные и нажимаем кнопку «Записать и закрыть»

В результате наших манипуляций, как мы видим, произошли изменения по счетам бухгалтерского учета — сальдо по кредиту и дебету.

Просмотреть созданный документ можно нажав кнопку «Открыть список документов», где будет доступен для управления проведенный документ ввода остатков по основным средствам.

После настройки учетной политики организации, которые мы сделали в , переходим к следующему шагу изучения программы 1С Бухгалтерия предприятия 8.2, введем начальные остатки.

Ввод начальных остатков в 1С необходимо произвести до начала бухгалтерского учета в программе 1С Бухгалтерия 8.2.

Если начальные остатки необходимо ввести датой, которая ранее, чем текущая дата, то необходимо, перед запуском 1С, поменять дату на компьютере, затем запустить программу 1С для работы. В противном случае программа откажется делать проводки.

Ввод начальных остатков в 1С производится в разделе Журналы – Операции, введенные вручную .

Меню – Добавить. Проводки – Добавить .

Начальные остатки в 1С вносятся по счету начального остатка в корреспонденции со вспомогательным счетом «000».

Счет «000», является вспомогательным, активно – пассивным. Сводное сальдо на нем будет равно 0, так как сумма дебетовых начальных остатков равна сумме кредитовых начальных остатков.

Из этого выходит, что при вводе на вспомогательный счет сумм остатков по счетам бухучета, мы введем по дебету и кредиту равные суммы.

Сводное сальдо обнулится, ибо не подлежит сомнению принцип «двойной записи» бухгалтерского учета.

Вносим начальные остатки, и сохраняем кнопкой ОК .

Проверим правильность ввода начальных остатков.

Главное меню – Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость .

Дату окончания отчетного периода выбираем день ввода начальных остатков, у меня день сегодняшний. Кнопка – Сформировать отчет .

Наши начальные остатки будут отображаться в колонках справа – Сальдо на конец отчетного периода. Дебет равен кредиту. Остатка по нулевому счету нет, а это значит начальные остатки внесены правильно.

Сегодня мы ввели начальные остатки по счетам бухгалтерского учета на исходную дату.

Особенности ввода остатков основным средствам и амортизации в 1С 8.2 (01, 02)

  • на закладке Начальные остатки укажите сальдо по бухгалтерскому и налоговому учету (Рис. 76 ):
  • в поле Первоначальная стоимость укажите первоначальную стоимость ОС;
  • в разделе Стоимость на момент ввода остатков укажите счет учета ОС и стоимость ОС, которая показывается по этому счету. Именно эта сумма и будет введена в качестве остатка по ОС в оборотно-сальдовую ведомость ;
  • в разделе Накопленная амортизация (износ) укажите счет амортизации (износа) ОС и сумму амортизации. Именно эта сумма и будет введена в качестве остатка по начисленной амортизации ОС в оборотно-сальдовую ведомость;
  • в поле Параметры амортизации выберите способ отражения расходов по амортизации (см. заполнение справочника – модуль «Способы отражения расходов»). В соответствии с выбранным способом будет в дальнейшем формироваться проводка по начислению амортизации .

  • на закладке Бухгалтерский учет укажите данные по учету ОС для целей бухгалтерского учета, как показано на Рис. 77:
  • в разделе Общие сведения укажите информацию об ОС, в т.ч. выберите Порядок учета , если амортизация начисляется, то необходимо выбрать Начисление амортизации ;
  • в разделе Начисление амортизации
  • в разделе

  • на закладке Налоговый учет укажите данные по учету ОС для целей налогового учета, как показано на Рис. 78:
  • в поле Порядок включения стоимости в состав расходов выберите такой порядок;
  • в разделе Начисление амортизации укажите параметры для начисления амортизации;
  • в разделе Сведения для начисления амортизации укажите сумму постоянных разниц, которая будет учитываться для расчета амортизации;
  • в разделе Сведения о последней перед вводом остатков модернизации введите данные о такой модернизации.

  • на закладке События укажите информацию о принятии к учету ОС и информацию о последней модернизации (Рис. 79).

Ввод начальных остатков по взаиморасчетам

Особенности ввода остатков по счетам расчетов с контрагентами (60,62,76 и др.) (Рис. 80):

Для ввода сальдо по счетам расчетов с контрагентами необходимо указать счет и аналитику к нему.

При вводе остатков необходимо создать (под ним мы можем подразумевать, например акт или товарную накладную или иной документ):

  • Кликните мышкой по субконто Документы расчетов ;
  • В окне Выбор документов расчетов с контрагентами выберите уже созданный документ, для этого нажмите на кнопку «Сформировать» или создайте новый документ расчетов;
  • Нажмите кнопку «Новый документ расчетов (ручной учет)»;
  • В созданном документе «Документ расчетов с контрагентами» укажите данные документа. Обратите внимание, чтобы контрагент и договор были правильно указаны.

Особенности ввода остатков по счетам учета НДС по авансам выданным и полученным (76.АВ и 76.ВА)

Для ввода сальдо по счету 76.АВ «НДС по авансам и предоплатам» укажите в табличной части:

  • Счет НДС, расчетную Ставку НДС, вид ценности ;
  • Контрагента и Договор ;
  • Создайте Документ расчетов с контрагентами (под ним мы подразумеваем выданный счет-фактуру);
  • Номер , дату счета-фактуры ;
  • Сумму всего по счет-фактуре без НДС и НДС;
  • Сумму зачтенную по счет-фактуре без НДС и НДС. Для авансов полученных – это будет сумма, которая уже зачлась ранее по документу отгрузки. Для авансов выданных – указывается сумма остатка на счете 76.ВА.
  • В поле Валютная сумма аванса с НДС указывается сумма авансов полученных в валюте договора, числящаяся на счете учета авансов полученных.

Введите начальные остатки по забалансовым счетам:

  • Выделите закладку Забалансовые счета , для ввода остатка кликните по выбранному забалансовому счету дважды мышью;
  • Введите остаток аналогично вводу остатков по остальным счетам.

Введите остатки по НДС:

Вводятся остатки по НДС по реализованным ценностям для того, чтобы книга продаж в дальнейшем сформировалась корректно.

  • Выделите закладку НДС по реализации , для ввода остатка выберите в графе «Состояние НДС» и дважды кликните по нему мышью;
  • Аналогично вводу остатков по бухгалтерским счетам введите остаток в части НДС.

Проверьте ввод начальных остатков (Рис. 82):

  • Опустите полосу прокрутки до низа окна;
  • Проверьте Итог (баланс). Графы «Сальдо Дт (нач.)» и «Сальдо Кт (нач.)» должны совпадать;
  • Сформируйте Оборотно-сальдовую ведомость на дату ввода остатков и проверьте, чтобы сальдо по счету 000 «Вспомогательный счет» в ней отсутствовало.